Risk Management

Approach and governance

ဆုံးရှုံးနိုင်ခြေအပေါ်ခံယူချက်

ရိုးမဘဏ်၏ Risk Philosophy (ဆုံးရှုံးနိုင်ခြေအပေါ်ခံယူချက်) သည် ကျင့်ဝတ်မှန်ကန် ရိုးမဘဏ် “The Responsible Bank” ဟူသောဆောင်ပုဒ်ကို အခြေခံ၍ လိုက်နာဆောင်ရွက်လျက်ရှိပါသည်။ နိုင်ငံ၏ စီးပွားရေးကို တစ်ဖက်တစ်လမ်းမှထောက်ပံ့ခြင်း၊ နိုင်ငံခြားရင်းနှီးမြှုပ်နှံမှုများတွင် ကူညီခြင်း၊ ပြည်တွင်းရှိ စွန့်ဦးတီထွင်သူများ လုပ်ငန်းစတင်တည်ထောင်ခြင်းအား ကူညီထောက်ပံ့ခြင်း၊ တောင်သူလယ်သမားများနှင့် ကျေးလက်နေပြည်သူများအတွက် ဘဏ်ဝန်ဆောင်မှုများ ပိုမိုကျယ်ပြန့်စွာဆောင်ရွက်ပေးခြင်း စသည်တို့မှ ပေါ်ပေါက်လာသော Risk (ဆုံးရှုံးနိုင်ခြေ) များကို လက်ခံ၍ စွမ်းစွမ်းတမံ ဆောင်ရွက်လျက်ရှိပါသည်။



ဆုံးရှုံးနိုင်ခြေများကို အုပ်ချုပ်မှုစနစ်

ကျွန်ုပ်တို့၏ ဘုတ်အဖွဲ့သည် Yoma Bank ၏ လုပ်ဆောင်ချက်များဖြစ်သည့်

  • ရိုးမဘဏ်၏ မဟာဗျူဟာဆိုင်ရာရည်ရွယ်ချက်များနှင့် ကိုက်ညီမှု ရှိစေရန်
  •  အရေးပါသော ဆုံးရှုံးနိုင်ခြေများကို ဖော်ထုတ်ခြင်း၊ အကဲဖြတ်ခြင်း၊ လျှော့ချခြင်းစသည့် ထိန်းချုပ်မှုများ အခြေခံမူဘောင် တို့နှင့်ထိရောက်စွာ ဆောင်ရွက်လျက်ရှိပြီး 
  • ဘဏ်၏ Risk appetite (လက်ခံနိုင်သော ဆုံးရှုံးနိုင်ခြေဘောင်)အတွင်းတွင် လည်ပတ်နေမှု ရှိစေရန် စသည်တို့ကို ဘုတ်အဖွဲ့၏ အဓိကလုပ်ငန်းစဥ် ဖြစ်သည့်အတွက် အထူးကြီးကြပ်စောင့်ကြည့်လျက်ရှိပါသည်။
ကော်မတီနှစ်ခု၏ အထောက်အပံ့ဖြင့် ဘုတ်အဖွဲ့သည် ဆုံးရှုံးနိုင်ခြေများ စီမံခန့်ခွဲမှုဆိုင်ရာ မူဘောင်များ၊ ထိန်းချုပ်မှုများ (Internal Control) ကို အကျိုးသက်ရောက်မှု ရှိစေပါသည်။ 

  • ဆုံးရှုံးနိုင်ခြေများအား ကြီးကြပ်ကွပ်ကဲသည့် ကော်မတီ (the Risk Oversight Committee) သည် ဆုံးရှုံးနိုင်ခြေများဆိုင်ရာ မူဝါဒများ ချမှတ်ခြင်းနှင့် လက်တွေ့အကောင်ထည်ဖော်ရန် စောင့်ကြည့်ကွပ်ကဲသည်။ ကော်မတီသည် ၎င်း၏လက်အောက်ရှိ ကော်မတီခွဲများဖြစ်သည့် အလုပ်မှုဆောင်ချေးငွေ ကော်မတီ၊ ပေးရန်တာဝန်နှင့် ရပိုင်ခွင့်များ စီမံခန့်ခွဲရေးကော်မတီနှင့် ထုတ်ကုန်ကော်မတီတို့ကို လုပ်ငန်းတာဝန်များ ခွဲခြားပေးသည်။ 
  • စာရင်းစစ်ကော်မတီသည် ဘဏ်အတွင်းထိန်းချုပ်မှုများ (internal controls) ဆောင်ရွက်ပြီး၊ စာရင်းစစ်၏ လုပ်ငန်းဆောင်ရွက်မှုဆိုင်ရာ အကျိုးသက်ရောက်မှု ရှိ၊ မရှိ ကို စစ်ဆေးသည်။ 
အမှုဆောင်အရာရှိချုပ် နှင့် ဆုံးရှုံးနိုင်ခြေများစီမံခန့်ခွဲရေးဆိုင်ရာအရာရှိချုပ် တို့သည် ဒါရိုက်တာအဖွဲ့နှင့် ဆုံးရှုံးနိုင်ခြေ စီမံခန့်ခွဲမှု ကော်မတီတို့ အတည်ပြုထားသော ဘဏ်၏ဆုံးရှုံးနိုင်သော အန္တရာယ်များနှင့် ပတ်သက်သည့် မူဝါဒများနှင့် လမ်းစဉ်များကို အကောင်အထည်ဖော် ဆောင်ရွက်ရန် တာဝန်ယူပါသည်။ 



အလုပ်အမှုဆောင် ချေးငွေကော်မတီ

အလုပ်အမှုဆောင်ချေးငွေကော်မတီ၏ လုပ်ပိုင်ခွင့်မှာ ဘုတ်အဖွဲ့ကိုယ်စားဘဏ်၏ ချေးငွေဆိုင်ရာ ဆောင်ရွက်ချက်များကိုကြီးကြပ်ရန် ဖြစ်သည်။ သင့်လျော်သောချေးငွေဆိုင်ရာ ဆုံးရှုံးနိုင်ခြေ မူဝါဒများ၊ အာမခံစံချိန်စံညွှန်းများ၊ ဆုံးရှုံးနိုင်ခြေတိုင်းတာမှုနှင့် ခွင့်ပြုချက် ကန့်သတ်မှုတို့ကို အကောင်အထည်ဖော်ပြီး လိုက်နာကျင့်သုံးရန် အလုပ်အမှုဆောင် ချေးငွေကော်မတီ တွင် တာဝန်ရှိသည်။

 အလုပ်အမှုဆောင် ချေးငွေ ကော်မတီသည် သတ်မှတ်ထားသည့် ဆုံးရှုံးနိုင်ခြေမူဘောင်နှင့် ကိုက်ညီမှု ရှိစေရန်  ချေးငွေမူဝါဒများနှင့် ဆုံးရှုံးနိုင်ခြေဆိုင်ရာ ကိုယ်ရေးအချက်အလက်များ၏ လိုက်နာမှုကိုစစ်ဆေးသည်။ ချေးငွေ လျှောက်ထားမှုကို ချေးငွေဆုံးရှုံးနိုင်ခြေ အကဲဖြတ်သော အာဏာပိုင်အဖွဲ့၏ခွင့်ပြုချက်အရ စိစစ်ပြီး အတည်ပြုမည်ဖြစ်သည်။ ပမာဏနည်းသော ချေးငွေများကို အတည်ပြုပေးသည့်လုပ်ပိုင်ခွင့်များကို လုပ်ငန်းဌာနအသီးသီးမှ တာဝန်ခံများ၊ ချေးငွေ သို့မဟုတ် ဆုံးရှုံးနိုင်ခြေ သို့မဟုတ်  အသေးစားချေးငွေ ကော်မတီ သို့မဟုတ် ဌာနဒုတာဝန်ခံများအား အခွင့်အာဏာလွှဲပြောင်း ပေးအပ်ခြင်းတွင် အဓိပ္ပာယ်ဖွင့်ဆိုထားသည့်အတိုင်း လုပ်ပိုင်ခွင့် ပေးအပ်ထားပြီး ဖြစ်သည်။
 
ချေးငွေတစ်ခု၏ အရည်အသွေးသည် ခိုင်မာပြီး အတည်ပြုထားသော ချေးငွေ ဆုံးရှုံးနိုင်ခြေ ဖော်ပြချက်နှင့် ကိုက်ညီမှုရှိစေရန် အလုပ်အမှုဆောင် ချေးငွေကော်မတီ သည် ချေးငွေဆုံးရှုံးနိုင်ခြေ ရှိ မရှိ စောင့်ကြည့်လေ့လာရေး အစီရင်ခံစာကို အခါအားလျော်စွာ ပြန်လည်သုံးသပ်လိမ့်မည်။ ထို့အပြင် အလုပ်အမှုဆောင်ချေးငွေကော်မတီ သည် မြန်မာနိုင်ငံတော် ဗဟိုဘဏ်၏ စည်းမျဉ်းများ၊ သက်ဆိုင်ရာဥပဒေများနှင့် ရိုးမဘဏ် ၏  အခြားဥပဒေဆိုင်ရာ တာဝန်ဝတ္တရားများသို့မဟုတ် သဘောတူညီချက်များကို လိုက်နာမှုရှိစေရန် သေချာဆောင်ရွက်လျက်ရှိသည်။ အလုပ်အမှုဆောင်ချေးငွေကော်မတီ ၏လုပ်ဆောင်ချက်တွင် - ချေးငွေထုတ်ပေးခြင်း မဟာဗျူဟာကို ပြန်လည်သုံးသပ်ခြင်း၊ လိုအပ်ပါက အပြောင်းအလဲများကို အကြံပြုခြင်းနှင့် ဆုံးရှုံးနိုင်ခြေ ကြီးကြပ်ရေး ကော်မတီသို့တင်ပြခြင်း မပြုမီ ချေးငွေထုတ်ကုန်များနှင့် အစီအစဉ်များကို ပြန်လည်သုံးသပ်ခြင်းတို့ပါဝင်သည်။



ပေးရန်တာဝန်နှင့် ရပိုင်ခွင့်များ စီမံခန့်ခွဲရေးကော်မတီ
 
ပေးရန်တာဝန်နှင့် ရပိုင်ခွင့်များ စီမံခန့်ခွဲရေးကော်မတီ၏ လုပ်ပိုင်ခွင့်မှာ Asset-Liability Management (ALM) မူဝါဒကို အကောင်အထည်ဖော်ရန်နှင့် ၎င်းတွင် ဖော်ပြထားသော ဆုံးရှုံးနိုင်ခြေ အန္တရာယ်များကို ကြီးကြပ်ရန်ဖြစ်သည်။ ALM သည် ဖော်ပြပါ အဓိကလုပ်ဆောင်ချက်များနှင့် ဆုံးရှုံးနိုင်ခြေများ အကျုံးဝင်ပါသည်။  အရင်းအနှီးလုံလောက်မှု၊ ငွေဖြစ်လွယ်မှု၊ အတိုးနှုန်းအန္တရာယ်၊ နိုင်ငံခြားငွေလဲလှယ်မှု၊ အခြားစျေးကွက် ဆုံးရှုံးနိုင်ခြေများကို ဖော်ပြသည်။ ALCO သည် အဓိက မဟာဗျူဟာကျသော အခန်းကဏ္ဍဖြစ်သော ဘဏ်၏ လက်ကျန်ငွေစာရင်း၏ ဖွဲ့စည်းပုံကို စီမံခန့်ခွဲခြင်း၊ ဘဏ်လုပ်ငန်း ထုတ်ကုန်အားလုံးအတွက်စျေးနှုန်းသတ်မှတ်ခြင်း နှင့် စီးပွားရေးအရ ဖွံ့ဖြိုးတိုးတက်မှု အစီအစဉ်များကို ထောက်ပံ့ရန်ငွေကြေး လုံလောက်မှုရှိခြင်းနှင့် ဘဏ်ရှိ အခြားဆက်စပ်သော တာဝန်ဝတ္တရားများနှင့်ဥပဒေအရ ချမှတ်ထားသော သက်ဆိုင်ရာ စည်းမျဉ်းများ ပါဝင်သည်။
 


ထုတ်ကုန်ကော်မတီ
 
ထုတ်ကုန် ကော်မတီ၏လုပ်ပိုင်ခွင့်မှာ ပစ္စည်းနှင့် ဝန်ဆောင်မှုအသစ်များ ထုတ်လုပ်ရာတွင် ထုတ်ကုန်၏ မူဝါဒ၊ လက်ခံနိုင်သော ဆုံးရှုံးနိုင်ခြေနှင့် ဈေးကွက်၏ ဝယ်လိုအားနှင့်အညီ ထုတ်လုပ်စေနိုင်ရန်ဖြစ်သည်။ ကော်မတီသည် ထုတ်ကုန်၏ လုပ်ဆောင်ချက်ကို ပြန်လည်ဆန်းစစ်ရုံသာမက လက်ရှိ ထုတ်ကုန်များအတွက် လိုအပ်သော ပြုပြင်မွမ်းမံခြင်းများကိုလည်းပြန်လည် ထည့်သွင်းစဉ်းစားပါသည်။



စစ်ဆင်ရေးအန္တရာယ်စီမံခန့်ခွဲမှု

ရိုးမဘဏ်၏လုပ်ငန်းလည်ပတ်မှုဆိုင်ရာအန္တရာယ်စီမံခန့်ခွဲမှုလက်အောက်တွင်အောက်ပါပုံတွင်ပြထားသည့်အတိုင်းဖြစ်ပါသည်။

ဆုံးရှုံးနိုင်ခြေများ စီမံခန့်ခွဲ မှုအဖွဲ့နှင့်အတူ သက်ဆိုင်ရာဌာနများနှင့် ဘဏ်ခွဲများပူးပေါင်း၍ ဆုံးရှုံးနိုင်ခြေများကို ဖော်ထုတ်ခြင်း၊ အကဲဖြတ်ခြင်း၊ ထိန်းချုပ်မှုများကို  အကဲဖြတ်ခြင်းများကို  လုပ်ဆောင်လျက်ရှိပါသည်။ 





Three Lines of Defence Model

First Line of Defence 
Risk Management
Second Line of Defence 
Risk Oversight
Third Line of Defence
Independent Assurance
- Takes and manage risk exposure in accordance with the risk appetite, mandate and limits set by the Board- Ensures key risks are escalated to Board and provides oversight to ensure First Line business executed in line with the bank’s risk appetite- Provides the Board with an independent opinion about the effectiveness of Risk Management and Internal Controls 
- Identifies and escalates significant emerging issues related to risk- Develops the Risk Management Framework  (policies, systems, processes, tools)- Confirms the level of compliance with regulations, and other limits and requirements as defined in the Bank’s policies